Företagarens försäkringar – vilka är obligatoriska och vilka är frivilliga?
Företagarens försäkringar är en viktig del av verksamheten. De hjälper till att skydda ditt företag både ekonomiskt och juridiskt. Med försäkringar kan du klara oväntade situationer, såsom sjukdom, arbetsolyckor eller avbrott i verksamheten.
En ny företagare eller ett nystartat företag behöver olika typer av försäkringar. I uppstartsfasen har den nya företagaren många saker på att-göra-listan, och en av de viktigaste är att skaffa de nödvändiga försäkringarna för företaget eller för företagaren själv.
Försäkringsbehovet påverkas också av bransch, företagsstorlek och risker. En expert som arbetar som konsult behöver ett annat försäkringspaket än exempelvis ett byggföretag som äger dyr utrustning. Försäkringsbehovet påverkas också av om du driver företaget ensam eller om du har anställda.
Det finns både obligatoriska och frivilliga försäkringar för företagare och företag och dessa går vi igenom i denna artikel.
Företagarens och företagets obligatoriska försäkringar
Företagarens pensionsförsäkring (FöPL)
FöPL-försäkringen, alltså företagarens pensionsförsäkring, utgör den centrala försäkringen för nya företagare. Den är obligatorisk för företagare mellan 18 och 69 år (för personer födda 1957 eller tidigare är den övre åldersgränsen 68 år, för dem födda 1958–1961 är den 69 år, och för yngre företagare 70 år), under förutsättning att:
- arbetsinkomsten från företagsverksamheten är minst 9 010,28 euro per år (2024),
- du arbetar i ditt företag och bor i Finland,
- verksamheten har pågått eller kommer att pågå oavbrutet i minst fyra månader, eller
- även deltidsföretagare omfattas av försäkringen om ovan nämnda inkomstgräns överskrids.
Det är därför klokt att årligen kontrollera den lägsta arbetsinkomsten för FöPL-försäkringen.
FöPL-skyldigheten gäller också andra än heltidsföretagare:
- enskilda näringsidkare,
- lättföretagare,
- bolagsmän i öppna bolag, och
- ansvariga bolagsmän i kommanditbolag som arbetar i företaget.
I aktiebolag är en person FöPL-skyldig om hen arbetar i en ledande ställning och äger mer än 30 procent av bolaget. Skyldigheten gäller även en person i ledande ställning vars ägarandel tillsammans med familjemedlemmar överstiger 50 procent.
Den som blir företagare bör komma ihåg att även familjemedlemmar som arbetar i företaget kan behöva omfattas av FöPL-försäkringen om vissa villkor uppfylls. Det är bra att reda ut den egna situationen med försäkringsbolaget senast när du håller på att skaffa din FöPL-försäkring.
FöPL-försäkringen ska tecknas inom sex månader från det att verksamheten startat. Observera att den inte kan ersättas med en frivillig pensionsförsäkring. Företagaren kan dra av försäkringspremierna i beskattningen.
Vad är arbetsinkomst och vad påverkar den?
När en ny företagare tecknar FöPL-försäkringen fastställer hen sin årliga FöPL-arbetsinkomst, alltså det ekonomiska värdet av sitt eget arbetsinsats. Arbetsinkomsten bör ungefär motsvara det belopp som företagaren skulle betala en extern anställd för samma arbete under ett år.
Den fastställda arbetsinkomsten påverkar storleken på framtida pension och socialförsäkring. Därför är det viktigt att se till att arbetsinkomsten är på rätt nivå när verksamheten och intäkterna stabiliseras.
Att undervärdera arbetsinkomsten minskar försäkringspremierna, men samtidigt försämras den FöPL-baserade pensionen och socialskyddet. Exempelvis bestäms sjukpenning eller föräldrapenning utifrån den bedömda FöPL-arbetsinkomsten.
Kostnaden för FöPL-försäkringen
I Finland finns flera försäkringsbolag som erbjuder pensionsförsäkringar för företagare, bland andra Elo, Varma, Veritas och Ilmarinen. På deras webbplatser finns FöPL-kalkylatorer som gör det möjligt att undersöka försäkringens kostnad mer i detalj. De hjälper dig att bedöma din situation och hur arbetsinkomsten påverkar sociala förmåner och framtida pension.
Kostnaden för FöPL-försäkringen beror på nivån på den arbetsinkomst du fastställer. Nya företagare får rabatt på premierna under de första fyra åren. Premieprocenten är densamma hos alla pensionsförsäkringsbolag.
Förutom FöPL finns liknande försäkringar såsom Lantbruksföretagarens LFÖPL-pensionsförsäkring och stipendiemottagares pensionsförsäkring, men dessa gäller endast de grupper som inte omfattas av den vanliga FöPL-försäkringen. Mer information om LFÖPL-försäkringen finns på Lantbruksföretagarnas pensionsanstalt (LPA) webbplats
Vilka förmåner och stöd påverkas av den FöPL-arbetsinkomst du själv fastställer?
Även om försäkringen heter företagarens pensionsförsäkring påverkar den även andra delar av socialskyddet, inte bara din pension. Den FöPL-arbetsinkomst du anger påverkar bland annat:
- storleken på sjuk- och familjepension,
- föräldrapenningens belopp, samt
- ditt arbetslöshetsskydd.
För att som arbetslös företagare kunna tjäna in grunddagpenning måste din FöPL-arbetsinkomst vara minst 14 803 euro. Med en arbetsinkomst över denna gräns kan du dessutom, om du vill, gå med i företagarnas arbetslöshetskassa och få inkomstrelaterad dagpenning.
FöPL-avgifter 2025
FöPL-avgiftens procentsatser för 2025 är desamma som tidigare år:
- för företagare i åldern 18–52 år är avgiften 24,10 % av arbetsinkomsten,
- för företagare i åldern 53–62 år är avgiften 25,60 %, och
- för företagare över 63 år är avgiften 24,10 %
Nystartade företagare får 22 % rabatt på avgifterna under de första 48 månaderna.
FöPL-avgifterna kan betalas exempelvis i en, två, sex eller tolv rater, det vill säga varje månad eller bara en gång per år. Förfallodagen för varje betalningsperiod är den 20:e dagen i månaden eller nästa vardag. FöPL-avgifterna är avdragsgilla i beskattningen.
Läs mer här: FöPL-avgifter
Andra obligatoriska försäkringa
I regel är FöPL den enda obligatoriska försäkringen för företagare. Det finns dock branschspecifika undantag, såsom:
- Patientförsäkring, som är lagstadgad för företagare inom hälso- och sjukvårdssektorn (t.ex. fysioterapeuter och massörer),
- Miljöskadeförsäkring, om verksamheten medför en betydande risk för miljöskada eller orsakar allmän olägenhet för miljön (t.ex. företag inom gruv- eller kemisk industri),
- Om en ny företagare planerar att omedelbart anställa personal i företaget måste obligatoriska arbetsgivar‑försäkringar ordnas, såsom bland annat pensionsförsäkring för anställda, arbetsskadeförsäkring och grupplivförsäkring, samt
- Om verksamheten kräver inköp av bil eller annat motorfordon måste obligatorisk trafikförsäkring tecknas. Detta gäller både fordon och släpvagnar.
Vanliga frivilliga försäkringar för företagare och företag
De flesta försäkringar som riktar sig till företagare och företag är frivilliga. Om och hur man tecknar dem bör övervägas utifrån bransch och de risker som verksamheten medför. Många försäkringsbolag erbjuder paketlösningar för nystartade företag, och det är viktigt att noggrant gå igenom villkor och innehåll innan man tecknar försäkringen.
Företagarens olycksfallsförsäkring
YOm företagaren råkar ut för en olycka kan verksamheten helt stanna av. Med en olycksfallsförsäkring kan företagaren förbättra sitt ekonomiska skydd och samtidigt påskynda återgången till arbete. Ofta tecknas försäkringen för att täcka både arbetstid och fritid, vilket kallas heltidsolycksfallsförsäkring.
Priset på försäkringen påverkas av arbetsriskens farlighet samt den årsinkomst som avtalas vid tecknandet.
Försäkringen kan ersätta företagaren för bland annat:
- sjukvårdskostnader till följd av olycksfall eller arbetssjukdomar,
- kostnader för rehabilitering,
- ersättning för bestående men, samt
- inkomstbortfall på grund av arbetsförmågeförlust
Alla företagare har dock inte en olycksfallsförsäkring. Detta kan bero på att man anser sig ha tillräckligt skydd via sjukvårds- och sjukpensionsförsäkringar. Kombinationen erbjuder skydd inte bara mot olycksfall utan även mot sjukdomar, vilket är viktigt eftersom de flesta korta frånvaroperioder beror på sjukdomar snarare än olycksfall. En sjukvårdskostnadsförsäkring används ofta som ett komplement till företagarens olycksfallsförsäkring.
Alla beviljas dock inte sjukvårdskostnadsförsäkring, exempelvis på grund av hög ålder eller befintliga sjukdomar. Villkoren kan även skilja sig åt när det gäller fritids- och sportskador jämfört med en heltidsolycksfallsförsäkring.
Eftersom försäkringsvillkoren innehåller många undantag och specialfall är det viktigt att noggrant välja ett försäkringspaket som passar både arbets- och livssituation.
Företagets ansvarsförsäkring
Det finns många olika typer av ansvarsförsäkringar. De vanligaste bland dessa är verksamhetsansvarsförsäkring och produktansvarsförsäkring. Ansvarsförsäkringar ger företagaren ett ekonomiskt skydd i situationer där företagets verksamhet eller en defekt produkt har orsakat person- eller sakskador och därmed lett till ett skadeståndsansvar.
Det lönar sig att noggrant gå igenom ansvarsförsäkringarnas undantag, begränsningar och omfattning tillsammans med försäkringsbolaget. Det är bra att i förväg utreda företagets största riskfaktorer och granska försäkringsskyddet utifrån dessa.
Priset på ansvarsförsäkringar varierar mycket beroende på bland annat företagets bransch och verksamhetens omfattning. Riskerna skiljer sig avsevärt mellan bygg- och reparationsbranschen jämfört med exempelvis frisörbranschen.
Företagets rättsskyddsförsäkring
Rättsskyddsförsäkring finns för att täcka kostnader vid avtals- och tvistfall. Den ersätter bland annat kostnader för rättegångar.
Rättsskydd som ofta ingår i hemförsäkringar för privatpersoner är något helt annat än de rättsskyddsförsäkringar som är avsedda för företagare och företag. En privatpersoners rättsskydd ger i huvudsak ersättning endast vid tvister i privatlivet och är inte användbar vid företagets juridiska utmaningar.
Företagets egendomsförsäkring
Egendomsförsäkringar hjälper företagare i situationer där företagets fastigheter, arbetsmaskiner, utrustning eller varor som ska säljas drabbas av skador på grund av människors handlingar eller naturfenomen.
Beroende på försäkringens omfattning kan företagaren få ersättning för skador orsakade av till exempel:
- brand,
- skadegörelse,
- sönderfall eller skador,
- inbrott,
- storm, eller
- läckage från vattenledningar.
Företagets avbrottsförsäkring
Företagets avbrottsförsäkring ger företagaren trygghet i situationer där verksamheten avbryts till exempel på grund av skador i företagslokalerna, arbetsoförmåga eller att en arbetsmaskin går sönder. Avbrottsförsäkringen ersätter de ekonomiska förluster som uppstår när verksamheten står stilla.
Avbrottsförsäkringen kan också ge ekonomiskt skydd i situationer där en underleverantör eller leverantör drabbas av en egendomsskada som påverkar den egna verksamheten negativt. Detta kallas beroendeavbrottsförsäkring.
Slutligen
Utöver de ovan nämnda försäkringarna erbjuder försäkringsbolagen tiotals olika försäkringar för specialbranscher – allt från småbåtsförsäkringar till konsultansvarsförsäkringar samt patent- och varumärkesförsäkringar.
Priserna på frivilliga försäkringar för företagare och företag kan variera mycket, så det lönar sig att be om offerter från flera olika aktörer. På försäkringsbolagens webbplatser kan man ofta göra offertförfrågningar på bara några minuter.
När det gäller själva beslutsfattandet är det däremot bra att avsätta ordentligt med tid, så att försäkringarna säkert täcker allt nödvändigt och priset är det rätta.
Utöver både obligatoriska och frivilliga försäkringsärenden hör även ordnandet av bokföringen till företagarnas uppgifter. Nooga-paketen är bokföringstjänster som är designade för företagare och kombinerar ett lättanvänt system med stöd av professionella bokförare – allt i ett paket. Läs mer om fördelarna med Noogas paketlösningar.
